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2021年会计监督检查工作自查报告

自查报告是单位或部门在一定时期内对某项工作执行中存在问题的自查报告体例。今天,本网为大家精心准备了2021年度会计监督检查自查报告。希望对大家有所帮助!

  2021年度会计监督检查工作自查报告

  为贯彻落实____关于开展全区中小学公共资金、专项资金使用、绩效工资发放30%绩效工资检查的指示,首先采取自查和区审查的方式。学校立即成立领导小组,以校长__为组长,__为副组长,__为组员。

  我校从20__年春至20__年秋进行了一次认真的专项自查自纠。现在报告状态如下:

  1。领导高度重视,财务人员工作认真

  1。校园里有一个财务办公室,工作人员都是兼职会计和出纳的老师,商业潜力不大。

  2。负责人经常询问财务运行状况并听取财务工作汇报,及时调整财务支出。

  3。财务人员要认真学习专业理论知识,虚心向有经验的财务人员请教,能够按照《中小学财务制度》相关财务规定记账,合理使用会计科目,使日报准确及时,数据真实。

  4。财务人员可以对当天发生的业务进行登记,现金、存款日记账可以按日进行清算、结账。并根据各基金性质,严格专款专用。

  2。加强校园收支行为管理

  1。我校不收取任何校园自考、分区评审费用。

  2。认真落实建档立卡贫困户学生免收幼儿保育费:民办幼儿园每生每期625元;中心学校学前教育每生每期500元;每名学生500元助学金;特殊贫困学生每人500元。学生每年1000元;我校所有寄宿生均为初中生,每生每期625元。学校将对上述人员全部进行公示,接受社会监督。公示期满后,不得提出异议。落实专项资金专款专用,按时足额发放。

  3。关于支付30%绩效工资,20__拨__元,支付金额__元,代扣__元,为个人应缴纳的医疗保险费,上交医保管理局扣除后。 20__年、20__年足额发放绩效工资的30%,校园未挪用公款支付教职工福利。

  4。医疗保险个人缴费部分从绩效工资的30%中扣除后上缴。了解上级部门的监督、检查和审计。

  5。关于采购问题:部分采购没有采购订单。为保证校园正常运转,时间紧张,校园组织行政人员召开行政会议进行讨论。众人同意后,临时决定采购物资。随着时间的推移,现在基本标准已经到位,材料也通过采购中心进行采购。

  6。现金支付问题:由于我校位置偏远,临时工费等原因,没有POS机,不具备转账条件。 20__年和20__年有一些现金支付。从20__至今,校园领导规定,凡缴纳1000元的,必须转款,否则不予缴纳。

  7。托管费退款问题:20__到20__之间有必要的余额。通过校园自查、分区复查和上级领导精神,所有学生必须清关。鉴于此,校园成立了以王印为组长的解聘工作领导小组,目前正在处理解聘相关事宜。

  3。加强有限资金管理,保障校园正常运转

  1。每季度将所收资金及时足额存入会计中心账户。要坚决杜绝收支两条线,严格执行“收支两条线”。

  2。每学期初制定财务工作计划,统筹思考,综合管理,合理使用有限资金,集中力量,加大教育教学投入。记清各项收入,坚持“量入为出、量入为出”。

  3。校园成立财务管理小组,定期检查和监督财务运行情况。重大经费支出由校务委员会研究决定。

  4。加大固定资产管理力度

  1。制定了完善的固定资产管理制度,对固定资产的购置、使用、租赁、处置、报废等都有明确的规定。

  2。所有固定资产均按要求建档登记,并建卡登记。款物一致,登记准确,无固定资产丢失。

  校园领导高度重视本次自查工作,通过自查工作充分认识到财务管理的重要性。今后要规范基础管理,强化资金监管,深化服务,扎扎实实做好财务管理。管理所有要实施的工作。

  2021年度会计监督检查工作自查报告

  为进一步加强校园财务管理,规范财务行为,提高财务使用效率,完善财务监管,充分发挥财务工作在校园教育教学中的重要作用,促进校园工作更好更快发展。

  根据区教育局《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》文件精神,通识教育分局高度重视,成立了专班。 20年4月21日起,全校区开展自查自纠活动。现在的状态是 总结一下:

  自查过程分为三个阶段。

  (1)动员部署阶段(4月21日-22日)

  1。制定实施方案,成立专班。

  总支召开“金融标准化检查”活动领导小组。会议研究了“财务标准化管理”活动实施情况,制定了《__教育总支财务规范化检查实施方案》,并按照《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》要求的10项信息,落实到人,明确要求。

  2。宣传启动。

  召开“金融标准化检查”活动动员会,部署工作,加强宣传,营造氛围。

  3。研究、讨论。

  组织各农场校区校长、书记认真学习相关区文件精神,学习《武湖农场教育总支财务规范化检查实施方案》,召开以“财务标准化检查”为主题的专题会议,明确目的、好处、材料和内容要按照“金融标准化大检查”活动要求,提高思想认识,主动自觉参与活动。

  (2)组织实施阶段(4月23-25日)

  1。自查自纠。

  总分局会计点和各农场所属校区认真对照《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》要求和10个重点问题,全面客观分析当前情况,认真开展自查自纠,并写出自查自纠报告。检查报告。

  2。制定规章制度。

  各农场校园针对自身管理中的薄弱环节,进一步修订完善了现行的规章制度、管理规范、工作程序及各项管理措施,使校园管理充分体现人性化、规范化、科学化。

  3。监督检查。

   农场教育分局按照相关部署,参照各区监督检查办法,形成了自己的监督检查体系,把握动态、发现问题、发现典型案例。

  4。重点整改。

  总分公司根据监督检查结果,分析存在问题原因,制定整改方案,完善整改措施,落实整改责任,切实解决实际问题。

  5。监督评价。

  总支聘请了10名教风督导员(社区代表、家长代表、学生代表),形成第三方监督反馈机制。违规行为必须督促到位、纠正到位。对情节严重、造成不良影响的,严格按照有关规定追究责任。违法行为严重的,按照有关规定给予处罚。

  6。绩效考核。

  将财务规范管理的实施纳入教育绩效目标管理。到了年底,对每一项工作的评价都要根据这项工作的状况来进行。

  (3)分析总结阶段(4月26-27日)

  1。全面总结。

  总分会计点将全面认真地总结和评估5月1日前本单位“财务规范检查”活动的开展情况、经验和体会,并将书面总结材料报送教育局财务审计科。

  2。交流经验。

  农场教育分会组织现场经验交流活动,推广先进经验,树立榜样。

  3。分析与总结。

  通识教育分会表彰了在“金融标准化检查”活动中表现突出的优秀学校,并在全会场进行了经验交流。

  自查结果:

  根据区教育局文件,场内各校区按照总账点要求进行深入自查,各校区财务管理按照国家相关财务规定执行。

  2021年度会计监督检查工作自查报告

  为进一步加强财政资金管理,严格执行财政纪律,全面提高财政资金使用效率和财政财务管理水平,从源头上控制违法违规行为,确保为确保财政资金安全完整,根据《__市人民政府办公室关于开展全市财务大检查的通知》(__[20__]_ _)文件,__镇20__年对财政收支和资金管理使用情况进行了全面检查。具体情况如下:

  1。加强领导,精心组织

  财务处及时向政府领导做了专题汇报,受到领导高度重视。组织召开了全体财务人员参加的财务自查会议。根据相关金融法律法规,制定并规范检查程序和检查。时间和工作要求。严格按照《通知》要求,组织开展自查自查工作,确保财务检查自查任务按期顺利完成。

  2。基本情况及自查结论

  (1)财务机构及人员设置

  1。 __镇设立了单独的会计机构,实行《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》。现有会计师__人,其中大专学历__人,高中学历__人,初级会计职称__人,会计师无证不得上岗,并按规定安排继续教育。

  2。会计岗位设置。按照规定,设有巡检岗位、内审岗位、会计档案管理岗位、计算机管理(会计)岗位、出纳岗位。

  3。会计和会计报告。依照规定、依法设立账户,按照适用的统一会计制度进行会计核算,启用并登记会计账簿,取得并填写会计凭证,财务报告格式的完整性符合标准。凭证、账目、会计凭证、会计表格、会计核算不存在伪造现象。与实际情况相符,电算生成材料符合规定,内部会计监督机制健全,依法应当接受社会审计的审计项目均经过审计,不存在对外账目和私人账目。 “小金库”行为。

  (2)内部控制体系的建立

  1。工作职责。根据上级要求和工作需要,设置岗位,分配人员和岗位,明确工作职责。涉及十八个岗位及会计、出纳职责,其中部分包括:预算会计岗位职责;银行财务会计岗位职责;农业财务会计岗位职责;统一工资支付岗位职责;社会保障基金管理岗位职责;和基础设施财务管理岗位职责;统计评价管理岗位职责;账单管理员的工作职责;住房公积金管理人岗位职责;政府采购管理员岗位职责;信息官的岗位职责;会计和出纳的工作职责;档案管理职责;财务管理岗位职责;检查位置;内部审计职位;计算机管理职位。

  2。管理系统。管理系统包括印章管理系统;会计档案管理系统;账户和银行往来调节管理系统;基金收支管理;资金申请、审批、审核、结算管理;专项资金管理制度;政府采购管理;和财务披露制度;固定资产管理;教育经费和农村义务教育经费的使用管理;行政问责措施、首问第一处理人责任、限时处理制度实施细则。

  通过财务管理制度、内控会计制度和银行账户短信银行服务(账户变动实时信息和异常预警通知)的建立和实施,会计与出纳分离,账户与资金分离,银行已预留。印章、转账、现金支票单独保存,并记录银行存款日记账,并按时向银行核对。这有效地消除了每一项业务、会计、出纳业务均由一人办理,最大程度地保证了财政资金的安全、规范、有效使用。

  (三)财政预决算和收支执行情况

  1。落实地方财政一般预算收入。

  2011年,全年完成一般预算收入__万元,为年初预算__万元的__%。与上年完成__万元相比,收入增加__万元,增长__%。

  2。地方财政一般预算支出

  2011年,地方一般预算支出__万元,比上年增加__万元,增长__%。其中,上级专项资金形成的支出__万元,比上年增加__万元,增长__%。

  3。一般预算结余

  地方一般预算收入__万元,加上上级补贴__万元,加上年度结余__万元,总收入__万元;一般预算支出__万元,加上解决支出__万元,总支出__万元;收入与支出相抵,全镇财政年末滚动余额__万元(本年余额__万元)。

  4。基金收入、支出及余额

  本年收入__万元(上级专项经费),本年支出__万元,年末无结余。

  (四)预算外资金收支情况

  上年预算外资金余额__元。 2011年预算外基金收入__元(一般预算外基金收入__元,基金总体收入__元),20__年预算外基金支出__元(一般预算外基金支出__元,基金总体收入__元)。资金支出__元),年末累计预算外资金余额__元,其中:专项资金余额__元,一般预算外资金余额__元,统筹资金余额__元。

  (6)自查结论

  1。不存在截留、隐匿、侵占、挪用、滞留、截留应上缴财政部门的财政收入和虚增、虚减财政收入的问题。

  2。不存在擅自占用、使用、处置国有资产等问题。

  3。不存在擅自收费(包括已明确取消、暂停的收费仍实行的情况),不擅自扩大收费范围、提高收费标准等情况。

  4。不存在未经授权购买或建造应由政府购买的建筑物或商品的情况。

  5。不存在虚报、虚报、挪用财政专项资金、滞留、截留、挪用应拨专项资金等情况。

  6。财政转移支付资金、粮食直接补贴、良种补贴资金不存在滞留、截留、挪用等问题。

  7。财政资金或其他公款无私存放、造假账等问题。

  8。存在未入账“白单”、使用无效票据、擅自销毁票据等问题。

  9。不存在未经授权开立、使用账户等问题。

  3。存在的问题及解决方案

   (一)会计基础标准化建设存在以下问题:

  1。会计凭证签名不完整。

  2。存在会计凭证汇总不清晰的情况。

  3。某些附件文档未加盖附件印章。

  4。不注重业务处理的细节。

  意见:从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基础工作规范化

  (2)公司往来账目问题

  1。债权债务数额较大且性质不明。 2、长期债务大部分是在统一管理前形成的。 3、财务统计室文体司原会计账目划转不明,往来资金不明。

  处理意见:清理债权债务,区分性质,采取经济、法律手段追收,防止国有资产流失。

  (3)项目管理中合同管理、招投标、工程监理管理薄弱。意见:加大项目管理学习宣传力度,强化监管。 (四)会计电算化工作滞后,会计人员电算化技能参差不齐。除一般预算和预算外核算采用电算化外,其余均为手工记账。

  意见:结合实际,逐步全面推进会计工作电算化,建立与之相适应的信息系统管理体系。

  (五)监管中的追溯管理和规范管理问题

  1。在补助资金和项目资金的管理上,按照相关要求进行了事前事后公布,但没有注重图片信息的收集和整理,缺乏管理痕迹。

  2。在补贴资金和项目资金的监管中,按照相关要求采取了不同形式对主要环节进行监管,但尚未形成规范的表格材料。

  意见:严格按照《财政部关于切实加强乡镇财政资金监管工作的指导意见》、《财政部关于印发乡镇财政资金监管工作办法和流程的通知》建立规范监管台账,收集整理痕迹材料并公开披露。

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